為貫徹落實(shí)國有資產(chǎn)監管要求，切實(shí)提升集團與子公司項目管理質(zhì)效，強化依法合規運營(yíng)，防范項目管理風(fēng)險，保障國有資產(chǎn)安全和投入產(chǎn)出效益，集團將組織2025年度非工程類(lèi)項目專(zhuān)項審計，針對本次審計集團于近期舉行了審計組成員培訓會(huì )。
本次審計以集團法律合規部牽頭、科研管理部參與以及北京浩恒會(huì )計師事務(wù)所（普通合伙）人員駐場(chǎng)開(kāi)展審計工作，旨在通過(guò)對項目全生命周期管理流程的全面梳理與深入檢查，重點(diǎn)審視項目立項、執行、驗收環(huán)節的規范性與合規性，識別管理漏洞與風(fēng)險隱患，提出優(yōu)化建議，推動(dòng)完善集團項目管理內部控制體系，為集團實(shí)現高質(zhì)量發(fā)展奠定堅實(shí)的合規管理基礎。
培訓會(huì )上明確強調了本次審計工作將遵循以下核心原則：一是以“制度為本，權責清晰”為基石，嚴格依托集團及二級子公司的項目管理制度、財務(wù)管理制度、三重一大決策制度等作為審計的核心依據和判斷標準，清晰界定集團決策與子公司執行的權責邊界。二是以“財務(wù)切入、穿透業(yè)務(wù)”為主線(xiàn)，從財務(wù)賬冊、輔助核算科目及資金支付憑證為入手，逆向追溯至對應的經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動(dòng)，全面審視其審批流程的規范性、決策依據的充分性、執行過(guò)程的合規性及最終效果的有效性。三是堅持“聚焦風(fēng)險、注重實(shí)效”，將審計資源重點(diǎn)投向大額資金使用、關(guān)鍵決策節點(diǎn)、重大變更事項、制度執行薄弱環(huán)節及以往審計發(fā)現的高風(fēng)險領(lǐng)域。四是貫徹“全面覆蓋、分類(lèi)聚焦、合規為本、減負提效”的要求，確保審計范圍無(wú)遺漏，根據項目類(lèi)型和風(fēng)險等級實(shí)施差異化審計程序，以合規性為根本遵循切實(shí)提升審計工作的精準性與實(shí)效性。
通過(guò)本次審計組成員培訓會(huì )的討論總結和改進(jìn)意見(jiàn)，使本次審計工作分工更加明確，加強了審計組成員之間的協(xié)作和溝通，促進(jìn)了審計工作的進(jìn)一步完善及開(kāi)展，為本次審計工作的有效落實(shí)奠定了堅實(shí)的基礎。
